继上次比输之后，兔子不认输并找理由道：“上次不小心睡着了，所以那场比赛不算。”要求再比一次。比赛的时间就是一年后的今天。
在这一年期间，兔子好吃懒做，天天躺在家中吃零食，看电视游手好闲养出了一身肥肉。而乌龟呢？为了这次比赛，每天坚持锻炼和学习。渐渐地练出了一个强健的身体和聪明的头脑。
终于到了比赛的这一天，两位选手都到了场地，兔子不屑地说：“在哪里跑任你挑？”乌龟仔细地斟酌了一番，告诉山羊裁判在哪里比赛。两位选手都清楚了比赛线路并热好了身。
只听“砰”的一声指令枪响起，比赛开始了！只见兔子和乌龟都“呼”地一声飞奔而去，由于体格关系乌龟还是慢了一些。但是乌龟并没有慌张，还是像原来那样沉着地跑着。哦，到河边了。原来终点在河对岸呀！兔子又不会游泳，而只有离这十公里外才有一个狭窄的独木桥！这下乌龟可不用怕输了，因为乌龟会游泳，而兔子不会。乌龟不一会儿就到了对岸的终点。而兔子呢？还在努力地跑着呢！
等了好长时间，兔子终于气喘吁吁地来到并耍赖说：“不行！不行！这才进行一局了，要三局两胜赢两次的那个才是冠军呢，现在不能发给乌龟奖杯。而且这一次是乌龟定的地点，下一局一定要我定！”
乌龟并没有说什么。同意了兔子的说法。比赛再次开始了，由于这次比赛路线是兔子定的——全都是崎岖不平的山路呀！这可怎么办呢？乌龟这局只能以失败告终了。也罢了，现在进入1:1平的尴尬局面。接下来就是激动人心的决胜局——第三局了！
第三局为了公平公正，这次线路是山羊裁判定的，在高达50层的摩天大厦上举行，比赛规则很简单。靠任何一切办法先到达第50层即为胜。“砰”的一声，这预示着激动人心的第三局开始了！只见兔子像个子弹一样，直奔安全通道。这真是只坏兔子，它紧紧锁死了安全通道的门！乌龟无计可施，乌龟准备认输。只见一只小胖熊，按开了电梯的开关准备上楼工作，呵！有办法了！山羊裁判说过可以靠任何办法到达50层就行！我坐电梯可不比他慢呀！乌龟边走进电梯边想道：我怎么这么傻呀！忘了这么高的楼层，怎么会没有电梯呢？果然做事需要一定的冷静和思考呢！我也该谢谢兔子呀！要不是他，我怎么会看到有电梯呢！既省力，又能快速到达第50层！这场比赛一定是我赢！想着想着就到了50层。他一边走着，一边去找山羊裁判的兄弟绵羊裁判去领奖。过了许久，兔子，再次气喘吁吁地到达了终点。兔子一脸懵圈：“啊？你是怎么上来的呀？”兔子说。乌龟回答道：“这还要谢谢兔子老弟，要不是你反锁住了安全通道的门，我怎么会发现有电梯呢！” “什么？有电梯！可是可是，你违反了规则！是比谁先到达50层！你是坐电梯上来的！不算！不算！”兔子耍赖道。乌龟说：“兔子老弟呀，你没认真听山羊裁判说吗？可以靠任何方法呀，你也不是反锁安全通道的门不让我上去吗？”兔子无话可说了。只能乖乖认输。
兔子这次服气地问道：“乌龟老哥，你是怎么想到这个方法的呢？”乌龟意味深长地说：“其实吧，一开始我也没有发现有电梯的，后来我看了看四周发现一只小胖熊点开了电梯的门，这时我才发现的。这次比赛对我来说不仅仅是胜利，更是对于我的一个深刻的启发。让我知道了，凡事做什么事，都要认真观察，冷静沉着地思考，认真地应对。只有这样才会有良好的解决办法。所以我们应该要多观察，勤思考。这样才行呢！”兔子道：“谢了！乌龟大哥，这次比赛让我受益终身，让我懂得了很多道理，虽然我输了，但是我绝对不枉此行。我再次谢谢你乌龟大哥。”
